监督工作存在的问题银行12篇-5845威尼斯达人

时间：2022-12-02 19:35:11 来源：网友投稿

监督工作存在的问题银行12篇监督工作存在的问题银行　　我国银行监管中存在问题及建议(一)　　我国银行监管中存在问题及建议(一)近年来，中国的银行业监管取得了较大进展，在防范银行业风险、促下面是小编为大家整理的监督工作存在的问题银行12篇,供大家参考。

监督工作存在的问题银行12篇

篇一：监督工作存在的问题银行

　　我国银行监管中存在问题及建议(一)

　　我国银行监管中存在问题及建议(一)近年来，中国的银行业监管取得了较大进展，在防范银行业风险、促进银行业发展中发挥了重要作用。但应注意的是，中国当前的银行业风险仍然十分突出，银行业的监管也存在诸多问题，特别是随着中国加入wto后，银行业市场日益开放，如何通过健全银行业法规体系，改进监管理念、方式和手段来提高银行监管的有效性，对于促进金融发展和保持金融稳定具有重大意义。一、当前银行业监管中存在的主要问题(一)监管的法规建设滞后目前我国的金融法律有15部，金融法规有40多部，人民银行已发布的银行业管理规章和规范性文件1000多件。尽管我国的银行业监管法规较多，但法规建设仍较滞后，存在法律空白、短缺、模糊、不适应银行业发展等问题。如《商业银行法》中规定商业银行不能对企业参股投资，但事实上债转股作为银行重组不良贷款的一种较有效方式在商业银行中已在运用；《贷款通则》中规定贷款人经营外币贷款必须持有国家外汇管理局颁发的《经营外汇业务许可证》，但目前人民银行已将经营人民币业务和外币业务实行两证合一，除结售汇业务外的其他外币业务由中国人民银行审批；《贷款风险分类指导原则》中对“贷款”定义的界定不明确，致使各商业银行对五级分类资产涵盖的业务口径不一致，同时分类标准过于笼统，信贷管理人员和监管人员对风险分类划分的标准把握程度相关较大；《支付结算管理办法》中规定银行不能垫款，但事实上中资银行已经允许开办帐户透支业务；《贷款通则》和《商业银行内控指引》中对行长能否成为审贷委员会成员的规定不一致等。(二)非现场监管的真实性、全面性和信息化问题非现场监管因其具有信息的全面性、持续性和对风险的早期预警作用而成为各国对银行业监管的重要手段。但我国银行业非现场监管在有效评价银行经营状况

　　和实现风险早期预警方面的作用尚未得到充分发挥(目前仅仅起到统计作用)，其主要的制约因素有以下方面：

　　1.数据基础不够真实准确。主要表现有，一是数出多门，银行内部存在会计、统计及信贷等多种数据口径，各口径之间不完全对应，而向监管部门提供数据的部门没有统一，造成上报监管部门的数据前后不一致；

　　二是部分全科目统计指标和会计科目设置不对应，统计数据不能直接来于会计数据，需要靠统计人员手工操作造成遗漏；

　　三是部分银行未严格执行统计和会计制度，如合并报表中没有剔除内部往来而虚增资产；四是部分银行对政策制度掌握不到位，如对贷款的五级分类标准掌握不一致；此外还有人为调改数据等情况。

　　2.非现场监管数据指标体系不完整，不能支持对银行风险状况的深入分析^p和评估。目前的非现场监管指标体系是199_年制定的，包括十个监控指标和六个监测性指标。存在的主要问题，一是不能全面反映银行经营管理和风险状况，如没有银行收入支出的结构及利润分配情况、不良资产的冲销回收及准备金提取充足情况、境内外机构并表数据、

　　非信贷资产结构及质量指标、表外业务相关指标、利率及汇率等市场风险监测指标等；

　　二是均为对法人监管指标，未明确对银行分支机构的监测重点及标准；三是随着银行业务的发展变化，部分指标的计算口径和标准已不符合银行经营的实际状况或不能充分反映银行的经营风险，如资本充足率、备付金比例、中长期贷款比例、风险资产权重等；四是对所有银行采用统一的指标标准值，没有体现不同银行的经营特点，没有体现安全性、流动性和效益性的相互关系。3.非现场的风险分析^p及评价方式不系统。我国尚未建立系统的商业银行风险评价模型和预警系统，对银行的风险分析^p重点仍放在监控指标的合规性上，没有着重于采用历史比较分析^p、行业比较分析^p和期限缺口分析^p等动态分析^p手段来揭示银行风险变动趋势及对潜在风险和未来风险的预测，对银行业整体风险状况的分析^p局限于简单的数据汇总分析^p和经验判断，难以起到早期预警和指导现场检查的作用。

　　4.银行的监管信息系统建设落后。我国尚未建立网络化的监管信息系统，没有可供监管人员随时调阅和分析^p监管数据的监管信息处理平台，导致的主要问题，一是非现场监管信息滞后，按季、半年和年生成的《非现场监管统计报表》不能满足监管部门对银行经营状况和财务状况进行持续监控的需要，特别是不能支持实时或频率较高的风险监测需要，如对大额交易风险的实时监测、对流动性缺口和汇率缺口等逐日的监测；

　　二是由于现有的固定格式报表不能完全满足监管分析^p的需要，监管人员需花费大量时间精力重新收集、核对和加工处理数据，也加重

　　了商业银行的工作负担。(三)现场监管缺乏连续性和针对性现场检查是监管人员发现核实问题的有效手段，但现场检查的成本相对较高，在监管资稀缺的情况下，应避免运动式的检查，通过加强现场检查的连续性和针对性来提高现场检查的效率，而这正是目前我国现场检查中急需解决的问题。1.现场检查缺乏连续性。主要体现在，一是大量的现场检查项目是临时性安排的，与非现场检查和以前现场检查结果之间缺乏有机联系；二是大量的现场检查是“一锤子买卖”，检查结果写成报告上报领导后，检查就算结束，对被查机构的整改情况和相关责任人员的处理情况缺乏后续的跟踪检查，同时检查结果没有得到充分利用和深入挖掘，重复检查现象随处可见。2.没有针对不同银行和不同地区银行业务的风险特点来确定检查重点和检查力度。我国银行机构在业务结构和规模均存在较大不同，同时由于地区经济发展不平衡，各地银行机构的业务特点及规模也存在不同，相应的主要风险点也不同。但目前的现场检查项目安排往往采用“一刀切”的方法，一个检查项目同时对多家银行机构展开全国范围的运动式检查，其结果是对风险高的地区和银行的检查范围和力度不够，风险得不到有效控制，而对风险较低的地区和银行投放的检查力度过大，造成监管资浪费。(四)监管合力没有形成从我国的监管实践看，银行业监管部门、市场监督和内部审计三股力量没有实现有效的联合。

篇二：监督工作存在的问题银行

　　随着金融自由化和混业经营的诉求均愈发明显特别是近年股市大幅波动e租宝泛亚事件保险资金资本市场激进投资以及近期国海证券假印章引爆债券市场信任危机等一系列跨机构风险事件充分暴露了现行金融分业监管与混业经营的矛盾问题体制缺乏协同沟通效率低下加强监管跨部门协调效率迫在眉睫

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　　银行监管的主要问题及其法律对策

　　作者：刘欣来源：《科学与财富》2017年第04期

　　摘要：银行监管是指政府对于银行的监督和管理。现阶段，我国有关银行监管的法律和行政法规相对丰富，并为我国银行监管的实施创造了良好的外部法律环境。但是，近年跨市场、跨监管的金融风险事件频出，间接暴露了我国现阶段银行监管的一些主要问题。一是金融分业监管与混业经营趋势的矛盾问题，我国金融采取分业监管体制，银行监管机构在监管过程中与其他金融监管部门之间没有完善的分工协作，缺乏有效配合。二是银行现场监管存在程序不规范、重视对合规性问题忽略风险性问题、现场监管人员素质难以适应监管要求等诸多问题。从银行监管的发展趋势，以及实际决策层政策传达来看，改革并完善适应现代金融市场发展的金融监管框架正在逐步推行。在此背景下，提出银行监管问题的法律对策，以期促进银行监管质量的提升。关键词：银行监管；主要问题；法律对策引言：银行监管是指政府对于银行的监督和管理，即政府或是有关权力机构为保证银行在日常经营过程中遵守各项规章制度，避免不谨慎的经营行为而通过各种法律和行政措施对银行进行的监督和指导。我国的银行监管经历了建国初期的开创阶段、计划经济时期以及社会主义市场经济时期三个阶段。目前我国银行监管法制体系主要包括《中华人民共和国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》以及一系列部门规章制度，对银行监管的权力机构主要是人民银行和银监会。但是，随着社会主义市场经济向纵深发展，传统商业银行正逐步、迅速的发展成为跨市场的金融集团。而近年在经济“新常态”下，银行跨市场、跨监管的风险事件频出，间接暴露了我国银行监管法律体制不健全的问题，“一行三会”如何有效协同已成为金融监管的重大问题。本文针对现阶段银行监管存在的主要问题，在浅析银行监管发展趋势的基础上，探讨提出相关法律、制度的对策建议。一、现阶段银行监管的主要问题现阶段，我国有关银行监管的法律和行政法规相对较多，这些关于商业银行监管的法律法规为我国银行监管的实施创造了良好的外部法律环境，为我国银行监管更加规范化和法制化奠定了良好的基础。但是，随着而近年跨市场、跨监管的金融风险事件频出，也间接暴露了我国现阶段银行监管的主要问题。首先，是金融分业监管与混业经营趋势的矛盾问题。目前我国金融监管采取分业监管体制，即银监会统一监管全国银行业金融机构、保监会统一监管全国保险市场、证监会统一监管全国证券期货市场。三家副部级单位在各自监管范围内，执行制定并发布监管的规章规则、审批机构设立变更、高管任职、实施检查监督管理等相关职责。银行监管机构在监管过程中与其他金融监管部门之间并没有完善的分工协作，缺乏有效配合，各自为政现象突出。随着金融自

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　　由化和混业经营的诉求均愈发明显，特别是近年股市大幅波动、e租宝、泛亚事件、保险资金资本市场激进投资、以及近期国海证券“假印章”引爆债券市场信任危机等一系列跨机构风险事件，充分暴露了现行金融分业监管与混业经营的矛盾问题，体制缺乏协同、沟通效率低下，加强监管跨部门协调效率迫在眉睫。其次，银行监管中现场监管存在较多问题。一是现场监管程序不规范，对传统方法的延用不科学，不能满足经济高速发展的需求。现场检查的质量控制不到位，尺度把握不清，检查内容依然停留在表面，银行分支机构以不正当手段进行运作的现象时有发生，监管意见缺少应有的针对性，处罚力度不够，难以保证监管质量。二是现场监管过于重视对合规性问题，但却相对忽略了对风险性问题的检查，难以从违规问题中发现风险隐患，难以发现银行经营与管理上存在的深层次问题，无法达到充分的警示和威慑作用[1]。三是现场监管人员素质难以适应监管要求。银行现场监管工作要求监管人员具有较为系统的专业知识和独立工作能力，部分工作人员缺乏扎实的理论基础和丰富的实践经验，难以适应我国银行业综合化经营的需要。第三，银行监管相关法律对策不完善。当银行发生风险时，风险疏导做的不够及时、不够有效，就会使银行风险如同滚雪球一样越来越大。法律对策一旦出现纰漏，不仅无法起到防范银行风险的作用，更有甚者对银行生存和发展也会造成影响。因此，必须要对银行监管法律对策进行分析，并作出有效的调整，这样才能保障银行可以得到持续的发展。二、银行监管的发展趋势从银行监管的发展趋势来讲，不论从传统金融强国的发展轨迹，还是近年来我国自身商业银行的发展路径，金融自由化和混业经营的诉求均愈发明显。在此背景下，关于银行监管的理念、体制以及模式均有着一定的变化，呈现出新的发展趋势。主要是银行监管从和惯性监管向风险导向性监管的转变，由分业监管向统一监管的转变，同时也包括银行外部监管与内部自律控制的共同存在[2]。实际上，决策层已着手统筹监管的问题。十八届五中全会中央首次提及完善金融监管体制，2015年中央经济工作会议要求“抓紧研究提出金融监管体制改革方案”，“十三五”规划纲更是明确提出“要改革并完善适应现代金融市场发展的金融监管框架”。市场也在热议“一行三会”如何整合。三、银行监管问题的法律对策一是进一步完善银行监管的法律法规。包括建立商业银行市场退出法，健全商业银行信息披露法等。从法律角度来看，要明确规范商业银行退出市场的各种细则和操作规程，如：明确商业银行退出市场的主管机构、流程、模式、职责，规范退出市场的行为规范以及明确政府的主导作用。将并购方式作为解决我国商业银行业危机的主导，避免倒闭造成重大经济损失。另外，建立健全信息披露制度可以对信息不对称和错误信息起到防止作用，通过监管对信息披露进行有效制约，提升信息披露的真实性、完整性和及时性，增加信息透明度，有效避免出现信

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　　息垄断及信息优势导致的不平衡现象发生。进而最大限度的降低违规操作现象，达到强化市场约束，规范动态监管程序的目的，对银行实施严格的事前、事中和事后监管程序，保障金融市场可以更好的发展。二是在短期内难以完全实施金融统一监管的情况下，进一步完善当前监管架构，加强“一行三会”跨部门监管的协调效率，针对风险高发领域试点探索建立行之有效的协调机制，建立跨部门的统一的信息共享平台，对具有交叉、融合性的业务建立联合监管体系，并统一制定监管规则。三是完善银行监管制度、流程。首先，是结合我国银行业的实际情况，建立一个具有较强层次感和机构完善的非现场检查体系，对不同层次的银行采用不同的标准，进行具有针对性的非现场检查，根据不同银行的经营特点，将资产负债风险、非信贷资产风险等均纳入到银行非现场监管的指标体系当中，充分发挥银行监管的预警功能[3]。其次，是建立完善的监管评价体系，在对国外先进的风险评价体系进行充分借鉴的基础上，建立符合我国银行实际需要的风险评价体系，实现对某一个银行或者是整个银行体系的风险状况进行分析和评价，并根据风险评价结果的不同，有针对性的进行风险监管。这样的风险监管方法可以节约银行非现场监管的资源，提高监管的有效性。结束语综上所述，银行监管对于我国金融市场的稳定以及经济的更好发展有着积极重要的作用和意义。在实施银行监管的过程中，“一行三会”应该充分认识到监管中存在的各种问题，分析并掌握问题出现的原因，采用针对性的法律对策进行完善。上述法律对策可以有效的改善银行监管中存在的问题，提高银行监管的效率和质量，促进我国经济更好发展，保证我国金融市场的稳定。参考文献：[1]李厦.我国商业银行监管存在的问题及对策研究[j].湘潭大学.2013年第10期：216-217[2]于亮.中国银行业监管问题与对策研究[j].吉林大学.2014年第01期：637-638[3]彭江莱.我国影子银行监管的法律问题研究[j].华东政法大学.2014年第09期：325-326

篇三：监督工作存在的问题银行

　　银行纪检监察缺陷及途径

　　一、银行纪检监察工作存在的缺陷

　　当前我国的社会经济得到了飞速的发展，银行业在适应这种新形势的过程中，自身也需要不断的调整和适应。在此过程中势必会出现各种问题和风险，尤其是在日益滋生的腐败问题面前纪检监察工作面临的困境，具体表现在以下三个方面：1.银行高层领导人员的重视程度不够。许多银行的领导人员对纪检监察工作缺乏重视，甚至还存在排斥情绪。他们认为，纪检监察工作的推行会影响银行正常业务的顺利开展。因此，银行纪检监察工作缺乏一定的权威性和独立性。正是由于领导人员对纪检监察工作在预防犯罪、惩治腐败等方面的作用认识不足，致使纪检监察干部的设置成为摆设，更多的是为了应付上级检查，而对真正的贪污腐败现象则不起作用。2.银行工作体制和机制存在漏洞。由于纪检监察部门的上级是银行行长等核心领导人，而大部分的违法案件当事人是银行内部的高层干部或者业务骨干等人员，这种体制和机制会使纪检监察工作的执行陷入尴尬的局面，难以抵制领导干部的以权谋私、暗箱操作等腐败行为。对存在问题的人员往往碍于情面，走走过场，不进行严格的纠正处罚，纵容违法人员屡查屡犯，最终可能导致重大案件的产生。3.银行纪检监察工作队伍薄弱。在中国当前的社会形势下，各大银行的网点较多、业务量较大，需要监督检查的内容较多，任务极其艰巨。加之领导重视度不够，给纪检监察部门配备的工作人员较少，县市级别的银行纪检监察干部一般仅有2人左右。从调查结果分析，目前的纪检监察干部大多数为中老年人员，而且有相当一部分人员只是兼职担任纪检监察工作，难以将全部的精力投入到纪检监察工作中来，严重影响纪检监察工作的效果。从长远来看，目前银行纪检监察工作使许多干部得到了锻炼，保障了银行正常业务的推进，但是仍然有部分同志政治素质和业务能力偏低，难以满足新形势下的银行业务需求。

　　二、银行纪检监察工作加强的途径

　　“千里之堤，溃于蚁穴”。纪检监察工作的意义在于防患于未然、防微杜渐，尤其在金融行业。在银行业飞速发展的特殊时期，必须充分意识到发挥纪检监察工作的紧迫性和重要性，并采取必要的措施保证纪检监察工作在银行业的正常运行。1.完善银行纪检监察的体制和制度。通过对现阶段银行纪检监察工作中存在的问题进行分析发现，银行的工作体制和机制存在很大的漏洞。由于银行领导人员的直接领导和干预，使纪检监察人员在行驶监督检查职责时容易存在畏难情绪，碍于情面而不能秉公执法。因此，应该赋予纪检监察机构独立行使职责的权利，真正把纪检监察干部群体培养成公正廉洁、业务精通的队伍。同时，目前严重的腐败风气也与银行纪检监察制度的不完善密切相关。因此，要尽快完善纪检监察制度，加强对银行业各个环节的监督检查和查处力度，并且要建立预警机制，将不良问题扼杀在萌芽之中，以此保证银行业的稳健发展。2.加强监督管理力度。加强监督管理是纪检监察工作的主要内容之一。如果监督检查工作执行不到位，势必会让银行纪检监督工作流于形式，不能有效发挥其作用。首先，要加强对领导干部和相关部门组织的监督。领导干部是银行内部权力运行的核心，他们有较大的审批权、决策权和分配权等。如果缺乏监督，必然出现以权谋私、暗箱操作、贪污腐败等现象。如果对出现的问题不及时制止，势必造成国家资源的重大损失。其次，要加强监督措施的落实。通过不断完善纪检监督制度，明确监察人员的职责与权力，并提高监督者的政治素质和业务能力，不断提高监督水平。最后，还要与社会力量一起形成合力。通过信息公开、评议等途径，让社会各界一起发挥监督作用，形成全方位的监督合力。3.加强处罚力度。银行纪检监察工作的职责除了监督检查之外，就是对通过监督检查过程发现的问题人员进行相应的处罚，这也是当前“从严治党”重要理念的体现。如果对知法犯法的人员放纵不

　　管，小问题也会演变成大案件，纪检监察部门就失去了其工作的意义。同时，相关的政府部门也要给予银行纪检监察部门充分的支持，加大问题的查处力度。在查处过程中，要依照相关的法律法规和政策，严格按照程序和原则办事，发现问题及时处理，将腐败风气扼杀在萌芽之中。4.加强纪检监察队伍的建设。加大监督管理和处罚力度，需要建立一支强有力、高素质、较稳定的纪检监察队伍，这也是目前银行纪检监察工作面临的突出问题之一。要想解决这一困难，需要大量资源的投入，包括资金、时间、人员、精力等。首先，要加强纪检监察工作人员自身的政治素质和业务能力。这是解决问题的关键，可以通过定期的培训学习和考核，在提高业务能力的同时，使个人修养和政治素质同时得到提升，使其在执行工作职责的时候，能够坚持底线、抵制诱惑。其次，银行领导层在选拔纪检监察工作人员时，要选拔德才兼备、政绩突出的优秀干部担任并进行严格审查，同时保证一定比例的专职人员，确保银行纪检监察队伍的强大战斗力。

　　三、结语

　　新形势下，银行纪检监察工作的重要性不言而喻。通过调查分析发现，目前纪检监察工作还存在高层领导人员重视程度不够、工作体制和机制存在漏洞、纪检监察工作队伍薄弱等问题，只有通过完善银行纪检监察的体制和制度、加强监督管理力度、加强处罚力度、加强纪检监察队伍的建设等各项强有力的措施，才能充分发挥银行纪检监察工作的重要作用，扼杀不良的腐败风气，并进一步保障银行业的健康和可持续发展。

篇四：监督工作存在的问题银行

　　银行事后监督工作建议[事后监督工作也应不断创新]

　　目前人民银行事后监督中心对会计营业部门的监督已全部采用计算机监督与人工监督相结合的方式。实现了集中监督。2007年“中央银行会计凭证影像事后监督系统”上线运行，解决了支行营业网点因会计凭证传递困难而不能及时监督的难题。国库，货币发行会计核算事后监督业务因起步较晚，发展相对滞后，仍采取分散监督模式，依赖于手工监督。

　　随着人民银行会计、国库，货币发行等会计核算业务的不断推陈出新和电子化进程的加快，资金风险已呈现出复杂和多样化的特点，使防范风险的难度不断加大，事后监督工作的重心仍停留在事后的复审和检验，已不能适应业务的新发展和内控管理的需要。人民银行事后监督部门应适时转变工作思路，创新监督模式，更好地发挥职能作用。

　　事后监督工作存在的问题

　　管理体制不顺。《中国人民银行事后监督中心工作规程》(以下简称《规程》)明确规定：事后监督中心直接对主管行长负责，业务上接受上级行会计，支付结算、国库，货币金银部门的指导，不实行垂直管理。由于没有统一的上级管理部门，事后监督工作接受检查，指导，培训的机会很少，工作中遇到问题缺少沟通和交流，各基层行在开展监督时完全依靠自我摸索，做法各不相同。管理体制不畅，在一定程度上阻碍了监督质量的提高和信息交流。而且事后监督部门对平级的会计，国库、货币发行部门的业务管理缺少权威性，影响了监督功效。

　　监督重点不突出。由于事后监督的内容过于宽泛，使监督人员不能把握重点，变成了“二次复核”。监督流于形式，反而对高风险的业务环节

　　不能采取有针对性的措施重点监控。此外，由于缺少现场监督，对业务操作过程中产生的风险无法实施即时监控，客观上容易形成监督盲点。

　　对监督结果缺少深层次的分析研究。由于工作量大，人员不足等原因，监督人员发现了业务差错，只是签发“差错通知单”，要求被监督单位对差错进行确认和整改，整个监督过程即宣告结束，而对被监督单位产生差错的原因和整改的效果等则无暇顾及。

　　监督人员素质有待提高。首先，在人员配备上存在不符合制度规定的现象。虽然《规程》规定事后监督人员应从事相关会计核算工作3年以上，但是在具体执行中没有得到有效落实。部分基层行对事后监督工作的重要性认识不足，甚至将未从事过会计核算工作的人员安排到监督部门，严重影响了监督质量。其次，监督人员缺少知识更新和业务培训，无法适应新业务的需要。

　　创新事后监督模式的建议

　　改革管理体制，完善规章制度。建议总行设立专门的事后监督管理部门，对事后监督业务实行垂直管理，各中心支行事后监督中心既对上级行负责，又对本行负责。为确保监督工作的独立性，应进一步明确事后监督职责，完善规章制度，建立科学合理的事后监督工作体制。

　　创新监督方式，强化过程监督。要克服事后监督的滞后性，可将监督关口前移，使事前，事中和事后监督并重，采取过程监督和定期现场检查相结合的方式，及时发现风险，减少资金损失。如在会计营业，国库，货币发行部门设立实时监督岗，人员归属于事后监督部门，负责对整个业务流程进行直观全面的监督，对重大事项的审批，操作人员离机是否签退等易发生风险的操作环节进行实时动态监测，发现问题立即制止；对印，押，证的保管，操作员口令的变更可定期进行现场检查，排除风险隐患。

　　由合规性监督向风险监督转变，强化监督重点。首先，监督人员要转变观念，树立风险防范和责任意识，由被动监督向主动监督转变。其次，监督人员要从大量繁重的业务合规性监督中解脱出来，合理调整监督比重，突出重点，由真实性，合规性监督为主向与资金风险监督并重转变。应加强对资金进出等风险环节的监督力度，从源头上把住关口，控制风险。

　　加强综合分析，强化信息反馈。首先，事后监督部门要建立对监督结果的定期分析制度，针对不同的差错类型，提出改进意见，及时向被监督单位传达，切实达到消除隐患，堵塞漏洞，保证资金安全的目的。其次，强化信息反馈，对业务系统操作和设计中存在的漏洞提出合理化建议，减少风险隐患。

　　提升人员素质，强化监督成效。首先，严格按照《规程》规定，选拔精通会计核算业务，熟悉相关政策法规及各项规章制度，敢于坚持原则的工作人员充实到事后监督队伍中来，从根本上提高事后监督工作质量。其次，要加强学习培训，促进专业人员的成长，提高监督水平。第三，落实考核激励制度，调动监督人员的积极性、主动性和创造性。

　　改进国库、货币发行会计核算监督手段。建议尽快研发国库，货币发行会计核算计算机监督程序，提高监督效率，保证事后监督的科学性、准确性、及时性，有效发挥事后监督职能的作用。

篇五：监督工作存在的问题银行

　　对于新的法规明确的按新的法规执行新的法规没明确的要按原来的法规执行对于拿不准的法规套不上的提出基层意见请示上级决不能因改革时期法规变化大情况变化大而放松监三按照人民银行的总体部开协助现在的专业银行改革总行书法续出台城市合作银行农村合作银行的组建方案人民银行要掌握改革的政策防止改革时期出现金触扶序的泥乱和全触资产的胡夹

　　银行监管的困难及策略

　　当前，随着金融体制改革的逐步深入，特别是人民银行转换职能后，金融监管已成为基层人民银行的主要工作，摆在了基层行的面前.习惯于利用再贷款做为调控手段的基层行，在再贷款发放被收回的条件下，如何有效的实施监管，发挥宏观调控职能，很多基层行感到“心里没底”，感到“无从下手”。鉴于此，笔者根据兴安盟的具体情况，谈一谈基层人民银行在改革的过渡时期如何行使监管职能的几个问题。

　　一、当前基层行金触监管的难点当前金融监管的难点，反映在基层行主要有以下方面:(一)改羊的法规不健全、不配套，还没有形成监管的规范化操作规程。基层行在监管中没有适应本地区情况的法规依据，难以加强监管，如对邮政储蓄的管理，总行下发的监管办法和以往的管理文件都把邮政储蓄机构的设立，作为人民银行机构管理的对象，上级行也要求加强管理。但是，邮政部门依据邮政法和其上级邮储局颁发的文件，机构设立勿需人行批准。这种法规的矛盾和新体制与旧体制下行政管理制度的不衔接，使基层人民银行不能行使有效的监管，感到为难。再如:对专业银行资产负债的比例管理各地区有各地区的情况，基层行不好操作。兴安盟是借差地区，90年到.93年末各.项贷款增加了118斗43万元，各项存款增加了34078万元，贷款与存款之比是3.47:l，如果按总行规定的比例约束，经济就会萎缩，也没有可操作性。况且商业银行总行是法人，他在全国统一调度资金，基层行监管的难度就

　　更大了.所以，资产负债比例监控指标就应当有一个配套的细则，以便基层行对本地区实施有效监管。

　　(二)监管的对泉尚处在改革的过渡时期，内部约束机制还没有最后形成.专业银行的政策性业务还没有划分出来，商业银行法也没有出台，整顿金融秩序中应当解决的如与房地产信贷部的关系，开办房地产开发公司等问题尚待最后解决，地方行政千预银行贷款仍一定程度上存在，这些因素给基层人民银行监管带来了客观上的难度。

　　(三)原体制下形成的如业务文叉形成资产风险的问题没有解决，新的体制下风险骨理的要求还达不到.多头开户，多头贷款是近几年来金融行政管理始终没有解决的间题，人行组织专业银行多次清理，但终因受专业银行资金和规模的制约未能奏效，发放《贷款证》，又遇到了“中梗阻”，专业行向商业银行转化过程中拉存款，拉客户，又形成了多头交叉。兴安盟地区由于资金紧，这种交叉出现愈演愈烈的趋势.从资本充足率指标上考核，不仅非银行金融机构存在资本总额严重不足的问题，就几家专业银行来说，资本充足率远不及规定的指标，如何实现，如何监控，是基层行整顿监昔操作中的一个难题。

　　(四)墓层人民银行职工素质还不适应监管的雷要。近几年来，基层行新职工较多，大部分来源于非经济管理部门和转复军人，对金融业务和管理一知半解，很难到商业银进行深入的检查。近一年多来，从企业到商业银行会计制度又发生了新的变化，企业转换机制形式多样化，电子计算机处理业务愈渐增加，这些发展和变化，人民银行职工培训没有跟得上，使本来素质不高的队伍，又拉大不适应的距离，

　　形成了强大的反差。这是基层行遇到的又一个难题。二、如何做好过渡时期的监管工作困难是存在的，但是不是无所作为呢?回答是否定的，因为金融

　　改革的方向已定，总的管理原则和基层人民银行的职能已经明确，所需要的是具体的配套措施和积极的实践。结合兴安盟的实际，我认为要从以下几个方面做好监管工作:

　　(一)紧紧把握全劫改革的总方向，其体操作上要先易后难，审懊实践。把握总体方向就要做到基层人民银行的每一项监管工作要符合金融改革的总体要求，根据金哗改革的进程，突出阶段性的重点。在操作上可以先易后难，做到既积极、又审懊。所谓积极，一是要根据已经颁布的行政法规，积极的实施，二是对于没有新法规出台的内容，要根据以往执行的法规做依据去操作.所谓审懊就是对于没有法规依据的问题或法规还没有十分明确的问题，要审慎操作，不能急于求成，要及时的请示，要敢于提出自己的管理意见。从兴安盟金融监管的实际出发，目前可以从以下几个方面去监管:

　　l、严格对金融机构和非银行金融机构的监管。兴安盟机构设立的竞争非常激烈，现在工、农、建行已经设立了盟行营业部，设立了房地产信贷部，综合性的分支机构已趋近饱和状态，机构管理上突出的反映在储蓄所的设立和搬迁上。有的专业银行不择手段，先购房即成事实，再申请建点或搬迁.有的不经批准滥设机构，有的证、章、照不相符，有的综合性分支机构成立时拥有资本金，批准后又抽走资本金，有的搜自扩大经营范围，有的违法违规进行业务竞争，这些给

　　金融秩序遣成了一定程度的混乱。对此，基层人民银行要严格监控和管理，机构设里上不折不扣的执行选点之前先请示，批准以后才建点，发证以后才营业，对于不执行批准手续的严格查处，直至公开公布为非法机构，吊销许可证，在机构管理上中y银行一定要做到公平和公正，依法管理，决不可认为改革时期可放任自流。其次，严格监管各类机构的5845威尼斯达人的业务范围。对于多个机构在同一城市营业产生业务交叉的要划定一个时限，如94年1月l日前形成的逐步清理，l月l日后新增的多头存贷行和户，可采取定期公布的制度，限期清理，以减少银行资产的风险程度。再次，对于近三年之内成立的营业部、房地产信贷部、城信社、农村联社营业部的资本金做一次友查，有役有抽走或转移资本金的行为，对于资本金没有达到规定比例的帮助其作出补充计划，做为资本监管的依据，对于典当行也有一个清理和整顿的问题，变相放欲提高利率的从严查处，要纠正典当行过多过谧的现象。

　　2、规范房地产信贷部的业务经营.我盟现有的房地产信贷部均属于商业银行组建的机构，现阶段均可视同国有商业银行的一个部门管理。其业务分委托性业务和自营性业务，委托性业务信贷资金自求平衡，自营性业务必须纳入主管行的信贷收支计划，并实行比例管理，单独考核，其资金必须是自求平衡。现在房贷部还没有实现上述要求，有的商业银行向房贷部转移存款，通过房贷部超限额、超比例发放贷款，有的用拆借资金发放贷款.还有部分房贷部发放工、商企业流动资金贷款。对此，要集中一段时间进行检查和纠正，设计和执行业务报表，切实扭转房贷部脱离监管的现象。

　　3、在资产负债比例管理上，应采取划定时限，监管增量的办法。资产负彼比例管理各项管理，各项监控指标的考核主要是对农村信用社和城市信用社。从洲年l月1日后其增盆是否符合比例控制标准.人民银行基层要定期分析其资产负债比例状况，提出调整意见.对各家商业银行主要采取被动监管的方式，具体考核其上级行下达的指标的执行情况.考核商业银行资金的主要投向。

　　4、加强稽核检查的力度，查处重点要通过稽核检查手段去实现。基层人民银行对商业银行的监管，除金融行政的日常监管外，主要是对商业银行的执法监管，商业银行和非银行金融机构是按照自主经营、自担风险、自负盈亏、自求平衡、自我约束、自我发展的原则，实行资产负债比例和风险管理，基层人民银行不宜过多的行政干预。主要监管的是政策监督和执法监督.而系统的事后监手段就是业务稽核。所以，基层人民银行要充实柑核力t。强化稽核检查的力度，要用主要的力全按排柑核检查。要通过行政管理和稽核树立人民银行墓层行执法公正、维护金融法规的形象。在稽核检查方面要改变原来通知自查—现场稽核—教育从宽的模式。一要增加随时性，对商业银行和非银行金融机构的某一业务方面可随时进行检查枯核，二是增加检查枯核的整体性，对一个单位的枪核，可组织几个枯核组，从基层行各部门配备力t，做到查的快、查的准，不能是“马拉松式口的.三是查处要准、处理要严格按规定办。总之，要把枪核用为监管的主要手段。

　　5、提高人民银行的眼务质t，通过眼务发现问题，促进监管有的放矢。基层行经办粉大t的为商业银行服务的业务，联行清算、现金

　　供应、国库核算、外汇核梢，这些业务都与商业银行有直接的联系，基层行要通过服务过程警于发现间题，反馈给监管部门，使监管更能具体化，提高基层行监管的整体水平.

　　(二)妥积板主动的监管.目前，正处于旧体制向新体制的转换时期，部分旧的管理制度没有废止，而新的制度还没有全部出台.即使出台的制度也没有来得及颁布具体的操作细则.作为人民银行基层行，需要做的不是等待和观望，而是要主动积极的去探索、去实践。现在出现一种“为难论”和“等待论”，前者认为，现在人民银行基层行监管上手段少，叫不起“真”，没法监管。后者认为，监管还是等改革措施到位后再管，现在监管不好，受埋怨，转换职能时期还是多看少干，少动“真”的。这两种观点都不利于金融体制改革.社会主义市场经济体制的确立和运行，是一个过程，不是一个早晨就能实现的，它要随着社会实践和人们的认识发展而发展，等待论就是一种对事业不负责任的态度，而为难论的要害就是否认转换职能时期基层人民银行监管的必要住，为不履行职贵寻找理由.人民银行基层行具有稳定金融秩序的贵任，在转换职能时期更应当发挥监管的积极性和主动性。对于新的法规明确的，按新的法规执行，新的法规没明确的要按原来的法规执行，对于拿不准的法规套不上的提出基层意见请示上级，决不能因改革时期法规变化大、情况变化大而放松监管。

　　(三)按照人民银行的总体部开，协助现在的专业银行改革，总行书法续出台城市合作银行，农村合作银行的组建方案，人民银行要掌握改革的政策，防止改革时期出现金触扶序的泥乱和全触资产的胡夹。

　　对于政策性业务与商业性业务的划转，也要由基层人民银行监任落实。(四)发挥本地区的中y银行职能，协调各商业银行问的关系，为

　　本地区的全触事亚健康发展起，，j宏砚上的管理作用，代衣银行向当地政f提供政策和业务方面的咨询，例止全触业内部的不正当竟争。

　　(五)按照人民银行总行的统一邵哥，定期分析和反映宏视经济、全触运转中出现的问题，为上级行调鳌货币政策提供信息。为地方政f提供经济和金融方面的参考意见.管理社会信用，对债券、集资、股票的发行、转让、兑付行使批准权和监督权。

篇六：监督工作存在的问题银行

　　农村商业银行稽核监督工作存在的问题及对策

　　摘要稽核监督工作在农村商业银行中发挥着重要的作用它防范和化解了金融风险促进了农村商业银行依法合规经营文章对我国农村商业银行稽核监督工作现状、存在的问题进行了分析并结合我国农村经济发展情况在稽核监督工作方面提出了相应对策关键词农村商业银行；稽核监督；问题；对策

　　一、农村商业银行概述

　　经过20多年的农村金融体制改革我国已经形成了包括商业性、政策性、合作性金融机构在内的以正规金融机构为主导、以农村信用合作社为核心的农村金融体系农村合作金融机构包括农村信用社、农村商业银行和农村合作银行